Algemene Dekkingsmiddelen Mutaties in reserves | |||||
Mutaties van grootste afwijkingen (> € 50.000) | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | |
Algemene reserve | -1.794.000 | 0 | -10.000.000 | 0 | |
Bestemmingsreserve precariogelden | 1.794.000 | 0 | 0 | 0 | |
Bestemmingsreserve toekomstige afschrijvingslasten | 0 | 0 | 10.000.000 | 0 | |
Bestemmingsreserve toekomstige afschrijvingslasten | 0 | 0 | 300.000 | 300.000 | |
Totaal | 0 | 0 | 300.000 | 300.000 | |
Om weerstandscapaciteit moet worden aangevuld om minimaal onze risico’s te kunnen opvangen. Wij stellen voor om twee bestemmingsreserves op te heffen en de restantsaldi van deze bestemmingsreserves te storten in de algemene reserve.
Opheffen bestemmingsreserve “dekking voor toekomstige afschrijvingslasten”.
Het saldo van deze bestemmingsreserve bedraagt per 1 januari 2027 10 miljoen. Het doel van deze bestemmingsreserve is om vanaf 2027 dekking te geven aan onze financiële positie van € 300.000 per jaar. Dit komt bij het opheffen van de bestemmingsreserve te vervallen en zorgt voor een verslechtering van de financiële positie vanaf 2027 met € 300.000 per jaar.
Opheffen bestemmingsreserve “Precariogelden”.
Het saldo van deze bestemmingsreserve is per heden € 1.904.000. Het doel van deze bestemmingsreserve is het indirect door onze burgers betaalde precariobelasting terug te geven aan de burgers. Door het opheffen van deze bestemmingsreserve en deze middelen te storten in de algemene reserve vloeien deze gelden alsnog via het algemeen nut terug naar de burgers. Er blijft nog € 110.000 in reserves precario achter dekking te kunnen geven aan de subsidies van klimaat adaptieve maatregelen.